Lección #8 El Lavado De Dinero

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CONTABILIDAD I


TEMA #8
el lavado de dinero

¿Qué es el lavado de dinero?

El lavado de dinero es el proceso mediante el cual las ganancias obtenidas de actividades criminales, como el tráfico de drogas, la corrupción, el contrabando, el fraude o el terrorismo, son transformadas o movilizadas para que parezcan legítimas.

¿Cómo se realiza el lavado de dinero?

 Existen tres pasos involucrados en este proceso de lavado de dinero

  • Colocación: el dinero sucio se coloca en un sistema financiero legítimo
  • Estratificación: el dinero se oculta a través de transacciones y trucos contables.
  • Integración: el dinero ahora es lavado y retirado desde una cuenta legítima por los criminales.

Algunos métodos comunes de lavado de dinero incluyen la creación de empresas fantasmas, el contrabando de divisas, transferencias bancarias, uso de identificaciones robadas o falsas, y el uso de identificaciones sintéticas




Repercusiones del lavado de dinero en la sociedad 

El lavado de dinero puede tener graves consecuencias sociales, políticas, financieras y económicas. Algunas de estas incluyen el aumento del crimen, la corrupción, la distorsión de la inversión, el ahorro, el consumo y la disponibilidad de crédito, y la competencia desleal que genera distorsiones en los precios

Entidades encargadas de resolver problemas de lavado de dinero

 Existen varias organizaciones internacionales que trabajan para combatir el lavado de dinero a nivel mundial. Estas incluyen la ONU (Organización De Las Naciones Unidas), la OEA (Organización De Estados Americanos), la UE (Unión Europea), la OTAN (Organización Tratado Atlántico Norte), el BM (Banco Mundial), el FMI (Fondo Monetario Internacional), y el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI)


ANEXO VIDEO EXPLICATIVO DEL LAVADO DE DINERO, YA QUE RESULTA ABURRIDO LEER ALGUNAS VECES:








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